Alla fine di un anno fiscale è necessario svolgere alcuni task amministrativi.
È necessario assicurarsi innanzitutto che tutti i documenti e le registrazioni siano contabilizzati. A seconda del tipo di società, potrebbe essere necessario verificare che i dati relativi a magazzino, produzione e valuta estera siano aggiornati.
Se si utilizzano valute estere, sarà necessario aggiornare i tassi di cambio delle valute.
È possibile utilizzare registrazioni periodiche per assegnare costi ed entrate tra conti e dimensioni, ad esempio progetti e reparti.
La chiusura dell'anno fiscale comporta le seguenti operazioni:
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Chiusura del periodo contabile
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Registrazione dei movimenti dell'anno precedente
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Trasferimento dei saldi dai conti economici al conto patrimoniale
Se la società è costituita da un gruppo di aziende, è necessario creare una società consolidata per il gruppo di rendiconti finanziari. È possibile consolidare i dati delle aziende dallo stesso database della società consolidata, da altri database di Microsoft Dynamics NAV o da file di dati.
Le società dell'Unione Europea (UE) devono creare report relativi alla portata delle attività commerciali con altri paesi UE secondo regole specifiche. È possibile utilizzare una registrazione Intrastat per preparare un report, che potrà essere stampato o esportato in un file di dati.
Per presentare il report e pagare l'IVA alle autorità fiscali, calcolare l'importo della liquidazione IVA per un periodo, creare una dichiarazione IVA e stampare un'intra su disco con i paesi dell'Unione Europea.
Nella tabella seguente è descritta una sequenza di task con collegamenti ad argomenti con le relative descrizioni. I task sono elencati nell'ordine in cui vengono generalmente svolti.
| Task | Vedere |
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Ottenere una sintesi delle attività comunemente svolte alla fine di un periodo. | |
Limitare gli intervalli di date di registrazione dell'utente. | |
Aggiornare i tassi di cambio delle valute e rettificare i tassi di cambio dei movimenti clienti, fornitori e di conto corrente registrati. | |
Assegnare costi ed entrate tra conti e dimensioni. | |
Stampare report per verificare i saldi relativi a C/G, clienti, fornitori e conti correnti bancari prima della chiusura di un periodo. | |
Chiudere i periodi contabili, trasferire i saldi dal conto economico al conto patrimoniale e registrare il movimento di chiusura di fine anno. | |
Consolidare i conti di due o più società. | |
Creare record con le statistiche delle attività commerciali della società con società in altri paesi UE. | |
Presentare il report e pagare l'IVA alle autorità fiscali. | |
Stampare report per facilitare la creazione di rendiconti finanziari. |